政策與法規(guī)

高檢公安部關于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定

Updated: 2010-08-11 16:56

最高人民檢察院公安部關于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定

（2001年4月18日）

　 一、走私假幣案（刑法第151條第1款）

　 走私偽造的貨幣，總面額在二千元以上或者幣量二百張（枚）以上的，應予追訴。

　 二、虛報注冊資本案（刑法第158條）

　 申請公司登記使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

　 1、實繳注冊資本不足法定注冊資本最低限額，有限責任公司虛報數(shù)額占法定最低限額的百分之六十以上，股份有限公司虛報數(shù)額占法定最低限額的百分之三十以上的；

　 2、實繳注冊資本達到法定最低限額，但仍虛報注冊資本，有限責任公司虛報數(shù)額在一百萬元以上，股份有限公司虛報數(shù)額在一千萬元以上的；

　 3、虛報注冊資本給投資者或者其他債權人造成的直接經(jīng)濟損失累計數(shù)額在十萬元以上的；

　 4、雖未達到上述數(shù)額標準，但具有下列情形之一的；

　 ①因虛報注冊資本，受過行政處罰二次以上，又虛報注冊資本的；

　 ②向公司登記主管人員行賄或者注冊后進行違法活動的。

　 三、虛假出資、抽逃出資案（刑法第159條）

　 公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實物或者未轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

　 1、虛假出資、抽逃出資，給公司、股東、債權人造成的直接經(jīng)濟損失累計數(shù)額在十萬元至五十萬元以上的；

　 2、雖未達到上述數(shù)額標準，但具有下列情形之一的；

　 ①致使公司資不抵債或者無法正常經(jīng)營的；

　 ②公司發(fā)起人、股東合謀虛假出資、抽逃出資的；

　 ③因虛假出資、抽逃出資，受過行政處罰二次以上，又虛假出資、抽逃出資的；

　 ④利用虛假出資、抽逃出資所得資金進行違法活動的。

　 四、欺詐發(fā)行股票、債券案（刑法第160條）

　 在招股說明書、認股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應予追訴：

　 1、發(fā)行數(shù)額在一千萬元以上的；

　 2、偽造政府公文、有效證明文件或者相關憑證、單據(jù)的；

　 3、股民、債權人要求清退，無正當理由不予清退的；

　 4、利用非法募集的資金進行違法活動的；

　 5、轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的；

　 6、造成惡劣影響的。